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    审计委员会事情细则

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    第一章 总则

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    第一条 为强化董事会决议功效,做到事前审计、专业审计,确保董事会对谋划层的有用监视,实现对公司财政收支和各项谋划运动的有用监视,完善公司治理结构,凭证《中国人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等其他有关划定制订了本事情细则。

    第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专业委员会,主要认真公司内、外部的审计的相同、监视和核查事情。委员会向董事会陈诉事情并对董事会认真。

    第二章 职员组成

    第三条 审计委员会由5名董事组成,自力董事占多数,委员中至少有一名自力董事为专业会计人士。

    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上自力董事或者全体董事的三分之一提名,并由董事会选举发生。

    第五条 审计委员会设主任委员(召集人)一名,由作为专业会计人士的自力董事委员担任,认真召集和主持聚会会议,并报请董事会批准发生;若有两名以上审计委员会委员为专业会计人士,召集人由董事会选举发生。

    第六条 审计委员会委员所有为公司董事,其在委员会的任职限期与董事任职限期相同,连选可以连任。若有委员不再担任本公司董事职务,自动失去委员资格。董事会应凭证《公司章程》及本规则补足委员人数。

    第七条 审计委员会下设监察审计部,认真委员会一样平常事务性事情。监察审计部事情职员必须为专职,且至少有1名财政会计专业人士。

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    第三章 职责权限

    第八条 审计委员会的主要职责权限:
    1、提议约请或替换外部审计机构;
    2、监视公司的内部审计制度及着实施;
    3、认真内部审计与外部审计之间的相同;
    4、审核公司的财政信息及其披露;
    5、审查公司内部控制制度,对重大关联生意营业举行审计;

    6、公司董事会交办的其他事宜。

    第九条 审计委员会对董事会认真,委员会的提案提交董事会审议决议。审计委员会应配合监事会的监事审计运动。

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    第四章 事情机制

    第十条 公司监察审计部认真做好审计委员会决议的前期准备事情,提供公司有关方面的书面资料:
    ????1、公司相关财政陈诉;
    ????2、内、外部审计机构的事情陈诉;
    ????3、外部审计条约及相关事情陈诉;
    ????4、公司对外披露信息情形;
    ????5、公司重大关联生意营业审计陈诉;
    ????6、其他相关事宜。

    第十一条 审计委员会聚会会议对监察审计部提供的陈诉举行评议,并将相关书面决议质料呈报董事会讨论:
    ????1、外部审计机构事情评价,外部审计机构的约请及替换;
    ????2、公司内部审计制度是否已获得有用实验,公司财政陈诉是否周全真实;
    ????3、公司对外披露的财政陈诉等信息是否客观真实,公司重大的关联生意营业是否合乎相关执律例则;
    ????4、公司财政部门、审计部门包罗其认真人的事情评价;
    ????5、其他相关事宜。

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    第五章 议事细则

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    第十二条 审计委员会聚会会议分为定期聚会会媾和暂时聚会会议,定期聚会会议每年至少召开两次。暂时聚会会议由审计委员会委员提议召开。聚会会议由主任委员主持,主任委员不能出席时可委托其他一名委员主持。

    定期聚会会议须于聚会会议召开前七天通知全体委员,暂时聚会会议须于聚会会议召开前两天通知全体委员,但特殊紧迫情形下可不受上述通知时限限制。定期聚会会议接纳书面通知的方式,暂时聚会会议可接纳电话、电子邮件或其他方式举行通知。

    第十三条 审计委员会聚会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行;每一名委员有一票的表决权;聚会会议做出的决议,必须经全体委员的半数通过。

    第十四条 审计委员会聚会会议表决方式为举手表决或记名投票表决。暂时聚会会议在保障委员充实表达意见的条件下,可以接纳传真、电话方式举行并以传真方式作出决议,并由参会委员签字。如接纳通讯表决方式,则委员会委员在聚会会议决议上签字者即视为出席了相关聚会会议并赞成聚会会议决议内容。

    第十五条 监察审计部成员列席审计委员会聚会会议,须要时委员会可约请公司董事、监事及其它高级治理职员列席聚会会议。

    第十六条 审计委员会在须要时可以约请会计师事务所、状师事务所等中介机构为其决议提供专业意见,用度由公司支付。

    第十七条 审计委员会聚会会议的召开法式、表决方式和聚会会议通过的议案必须遵照有关执法、规则、公司章程及本规则的划定。

    第十八条 审计委员会聚会会议应当有纪录,出席聚会会议的委员应当在聚会会议纪录上署名;聚会会议纪录由公司董事会秘书生涯。

    第十九条 审计委员会聚会会议通过的议案及表决效果,应以书面形式报公司董事会。

    第二十条 出席聚会会议的委员均对聚会会议事项有保密义务,不得私自披露有关信息。

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    第六章 附则

    第二十一条 本事情细则自董事会审议通过之日起执行。

    第二十二条 本事情细则未尽事宜,按国家有关执法、规则和公司章程的划定执行;本事情细则如与国家日后颁布的执法、规则和经正当法式修改后的公司章程相抵触时,按国家有关执法、规则和公司章程的划定执行,并连忙修订,报董事会审议通过。

    第二十三条 本事情细则诠释权归董事会。

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